Le montant de l’impôt à payer peut parfois être un véritable casse-tête pour les célibataires. En effet, ils bénéficient généralement d’une moindre imposition par rapport aux couples mariés ou pacsés. Toutefois, il existe plusieurs astuces et conseils pour réduire ses impôts lorsqu’on est seul. Voici une liste non exhaustive de ces solutions pour alléger sa pression fiscale.
Opter pour un Plan d’Épargne Retraite (PER)
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un dispositif permettant de se constituer un capital en vue de la retraite tout en bénéficiant d’avantages fiscaux conséquents. Les versements effectués sur ce type de produit sont déductibles du revenu imposable dans la limite de certaines conditions. Ainsi, plus le montant investi est important, plus la réduction d’impôt sera conséquente.
Fonctionnement du PER
Il est possible de souscrire un PER individuellement ou via son entreprise si celle-ci propose un dispositif d’épargne salariale adapté. Le fonctionnement est similaire à celui d’un compte épargne classique : l’épargnant effectue des versements volontaires réguliers ou ponctuels selon sa convenance. L’argent ainsi placé est ensuite bloqué jusqu’à la retraite de l’épargnant, sauf quelques exceptions prévues par la loi (achat de sa résidence principale, invalidité, etc.).
Investir dans un bien immobilier locatif
L’investissement dans un bien immobilier locatif peut également constituer une excellente solution pour réduire ses impôts tout en constituant un patrimoine solide. Les dispositifs Pinel ou Censi-Bouvard offrent ainsi des avantages fiscaux intéressants pour les personnes souhaitant se lancer dans ce type d’opération.
Dispositif Pinel
Le dispositif Pinel permet de bénéficier d’une réduction d’impôt proportionnelle à la durée de location du logement neuf acquis. Pour être éligible, le bien immobilier doit respecter certaines conditions, notamment en termes de performance énergétique et de plafonds de loyers. La réduction d’impôt est accordée sur une période de 6, 9 ou 12 ans selon la durée d’engagement choisie par l’investisseur.
Dispositif Censi-Bouvard
Le dispositif Censi-Bouvard concerne quant à lui l’achat de logements meublés neufs destinés à être loués dans le cadre de résidences services (étudiantes, seniors, touristiques, etc.). L’avantage fiscal prend la forme d’une réduction d’impôt étalée sur 9 ans, dont le montant est calculé sur la base des investissements réalisés.
Faire des dons à des associations
Effectuer des dons à des associations reconnues d’utilité publique ou d’intérêt général permet de bénéficier d’une réduction d’impôt sur le revenu. Celle-ci est égale à 66% du montant des dons effectués, dans la limite de 20% du revenu imposable.
Les organismes éligibles sont nombreux et variés : associations humanitaires, culturelles, sportives, etc. Il est également possible d’aider des fondations universitaires, des établissements d’enseignement supérieur ou encore des établissements scientifiques et techniques.
Opter pour le mariage ou le PACS
Bien que cela puisse sembler contre-intuitif, se marier ou se pacser peut s’avérer être une solution intéressante pour réduire ses impôts lorsqu’on est célibataire. En effet, la déclaration commune entraîne une imposition commune qui peut parfois être plus avantageuse que celle dont on serait redevable en tant que célibataire. Néanmoins, il convient d’examiner avec attention les conséquences fiscales de ces choix avant de se lancer.
Le mariage
En cas de mariage, les époux sont soumis à une imposition commune dès la première année. Cette option peut permettre de réaliser des économies importantes si l’un des conjoints dispose de revenus nettement inférieurs à ceux de l’autre. Par ailleurs, chacun conserve son propre abattement pour le calcul de l’impôt sur la fortune immobilière (IFI).
Le PACS
Quant au PACS, il offre également la possibilité de déclarer ses revenus conjointement, mais à partir de la deuxième année d’engagement. Les partenaires peuvent ainsi choisir l’imposition séparée pour leur première déclaration après le PACS si cela est financièrement plus avantageux.
Déduire les frais professionnels réels
Enfin, il est possible de déduire de son revenu imposable certaines charges et dépenses professionnelles liées à l’exercice de son activité. Pour cela, il faut opter pour la déduction des frais réels plutôt que le forfait automatique de 10% accordé par défaut. Parmi les dépenses déductibles figurent notamment les frais de transport, de restauration, ou encore les frais d’achat du matériel nécessaire à l’activité professionnelle.
Toutefois, cette option s’avère intéressante uniquement si les frais engagés sont supérieurs au montant de l’abattement forfaitaire de 10%. Il est également indispensable de conserver toutes les pièces justificatives (factures, tickets de caisse, etc.) afin de fournir un éventuel contrôle fiscal.
Conclusion provisoire
Les célibataires disposent donc de plusieurs leviers pour réduire leur imposition, du Plan d’Épargne Retraite aux investissements immobiliers locatifs en passant par les dons à des associations ou la déduction des frais professionnels réels. En prenant le temps de comparer les différentes options et en tenant compte de sa situation personnelle et fiscale, il est tout à fait possible de réaliser des économies importantes sur ses impôts.